科(ke)技部(bu) 財政部 國(guo)家稅(shui)務(wu)總局

關于印(yin)發《科技型中小企業評價(jia)辦法(fa)》的通(tong)知

國科發(fa)政〔2017〕115號

各(ge)省、自治(zhi)區、直轄市及計劃單列市科技廳（委、局(ju)）、財政廳（局(ju)）、國家稅(shui)務局(ju)、地方稅(shui)務局(ju)，新疆生產建設兵團科技局(ju)、財務局(ju)：

    為貫徹落實(shi)《國(guo)(guo)家創新驅(qu)動發(fa)展戰略綱要》，推動大(da)眾創業(ye)(ye)萬眾創新，加大(da)對科(ke)(ke)技(ji)型(xing)中小企(qi)業(ye)(ye)的精準支持力度，按照(zhao)《深化科(ke)(ke)技(ji)體制改革實(shi)施方案》要求，科(ke)(ke)技(ji)部(bu)、財政部(bu)、國(guo)(guo)家稅務總局研究制定了《科(ke)(ke)技(ji)型(xing)中小企(qi)業(ye)(ye)評價(jia)辦法》，現印(yin)發(fa)給(gei)你們，請遵照(zhao)執行。

科(ke) 技 部(bu) 

財 政(zheng) 部(bu) 

國(guo)家稅(shui)務總局

2017年5月(yue)3日

科(ke)技型(xing)中小企業評價辦法

第一章      總(zong)則

    第一條 為貫徹落實《國家創新驅動發展戰略綱要》，推動大(da)眾(zhong)創業(ye)萬眾(zhong)創新，加速科(ke)技(ji)成果產業(ye)化，加大(da)對科(ke)技(ji)型中(zhong)(zhong)小(xiao)企業(ye)的(de)(de)精準支(zhi)持力度(du)，壯大(da)科(ke)技(ji)型中(zhong)(zhong)小(xiao)企業(ye)群(qun)體，培(pei)育新的(de)(de)經濟增長點(dian)，根據《深化科(ke)技(ji)體制改革實施方案》要求，制定本(ben)辦法(fa)。

    第二條 本辦法(fa)所稱的科技(ji)(ji)型中(zhong)小企(qi)業是指(zhi)依托一定數量的科技(ji)(ji)人(ren)員(yuan)從事(shi)科學技(ji)(ji)術研究開發活(huo)動(dong)，取得自主知識產權(quan)并(bing)將其轉化為高(gao)新(xin)技(ji)(ji)術產品或服務，從而(er)實現可持(chi)續發展的中(zhong)小企(qi)業。

    第三條 科技型中(zhong)小(xiao)企業(ye)評(ping)價工作采取(qu)企業(ye)自主評(ping)價、省級科技管理部(bu)(bu)門組織(zhi)實施、科技部(bu)(bu)服務(wu)監(jian)督的工作模式，堅(jian)持服務(wu)引領、放管結合、公開透明的原則。

    第四條 科技部負(fu)(fu)責建設(she)“全國科技型中(zhong)小(xiao)企業信息(xi)(xi)服務(wu)平臺(tai)(tai)(tai)”（以(yi)下(xia)(xia)簡稱“服務(wu)平臺(tai)(tai)(tai)”）和“全國科技型中(zhong)小(xiao)企業信息(xi)(xi)庫(ku)”（以(yi)下(xia)(xia)簡稱“信息(xi)(xi)庫(ku)”）。科技部火(huo)炬高(gao)技術產(chan)業開發(fa)中(zhong)心負(fu)(fu)責服務(wu)平臺(tai)(tai)(tai)和信息(xi)(xi)庫(ku)建設(she)與運(yun)行的日常工作。

    企業(ye)可(ke)根據本辦(ban)法(fa)進(jin)行自主評價，并按照自愿原則到服(fu)務平臺(tai)填報企業(ye)信息(xi)，經公(gong)示無(wu)異議的(de)，納入信息(xi)庫。

    第五條 各(ge)有關部門和(he)各(ge)級(ji)人民政府(fu)應當對(dui)納入(ru)信息(xi)庫(ku)的科技型中小企業(ye)提供精(jing)準(zhun)支(zhi)持和(he)精(jing)準(zhun)服務，制(zhi)定的支(zhi)持企業(ye)技術創新的政策(ce)措施應優先支(zhi)持納入(ru)信息(xi)庫(ku)的企業(ye)。

第二章 評價(jia)指標

    第(di)六條 科(ke)技型中小企業須(xu)同(tong)時滿足(zu)以(yi)下條(tiao)件：

    （一）在中國境內(nei)（不包括港、澳、臺地區）注冊的(de)居民(min)企(qi)業。

    （二(er)）職(zhi)工(gong)總數(shu)不超過500人(ren)、年銷(xiao)售收入(ru)不超過2億元、資產總額不超過(guo)2億元。

    （三(san)）企業提供的產品和服務(wu)不屬于國(guo)家規定的禁止、限制和淘汰類。

    （四）企業(ye)在(zai)填報上一年及當年內未(wei)發生重大安全、重大質量(liang)事故(gu)和(he)嚴(yan)(yan)重環境違法、科研嚴(yan)(yan)重失(shi)信(xin)行為，且企業(ye)未(wei)列入(ru)經營異常名錄和(he)嚴(yan)(yan)重違法失(shi)信(xin)企業(ye)名單(dan)。

    （五）企(qi)業根據科技型中小企(qi)業評價指標進行綜(zong)合評價所得(de)分值不低于60分(fen)，且科技(ji)人員指標得分(fen)不(bu)得為0分(fen)。

    第七條(tiao) 科技(ji)型中小企業(ye)評價(jia)指標具體包括科技(ji)人(ren)員、研(yan)發投入、科技(ji)成果三類，滿分100分。

    1. 科技(ji)人員指標（滿(man)分20分）。按科技人員數占企業職工總數的比例分檔評價。

    A. 30%（含）以上（20分(fen)）

    B. 25%（含）-30%（16分）

    C. 20%（含）-25%（12分）

    D. 15%（含）-20%（8分）

    E. 10%（含）-15%（4分）

    F. 10%以下（0分）

    2. 研發(fa)投入指標（滿分50分）。企(qi)業(ye)從（1）、（2）兩項指標中選擇一個指標進行(xing)評分(fen)。

    （1）按企(qi)業研(yan)發費用(yong)總額(e)占銷(xiao)售收入總額(e)的比例分檔評(ping)價(jia)。

    A. 6%（含）以上(shang)（50分）

    B. 5%（含(han)）-6%（40分）

    C. 4%（含）-5%（30分）

    D. 3%（含）-4%（20分(fen)）

    E. 2%（含(han)）-3%（10分）

    F. 2%以下（0分）

    （2）按企業研發費用總(zong)(zong)額占成本費用支(zhi)出總(zong)(zong)額的比例(li)分檔(dang)評價。

    A. 30%（含）以(yi)上（50分(fen)）

    B. 25%（含）-30%（40分）

    C. 20%（含）-25%（30分）

    D. 15%（含）-20%（20分）

    E. 10%（含）-15%（10分）

    F. 10%以下（0分(fen)）

    3. 科技成果指(zhi)標(biao)（滿(man)分30分）。按企業擁有的在有效期內的與(yu)主(zhu)要產品（或(huo)服務(wu)）相關的知(zhi)識產權類別(bie)和數量(liang)（知(zhi)識產權應沒有爭議或(huo)糾紛）分檔評(ping)價。

    A. 1項及以上Ⅰ類知識(shi)產權（30分）

    B. 4項及以(yi)上Ⅱ類知識產權(quan)（24分(fen)）

    C. 3項Ⅱ類知識產權（18分）

    D. 2項Ⅱ類知識產權（12分）

    E. 1項Ⅱ類知(zhi)識產權(quan)（6分）

    F. 沒有知識(shi)產權（0分）

    第八條 符合(he)第(di)六條第(di)（一）～（四）項條件(jian)的(de)企業，若同時符合(he)下列條件(jian)中的(de)一項，則可直(zhi)接確(que)認符合(he)科技型(xing)中小企業條件(jian)：

    （一(yi)）企業(ye)擁有(you)有(you)效期內高新技術(shu)企業(ye)資格證書；

    （二）企業近五年內(nei)獲得過國(guo)家(jia)級科技獎(jiang)勵，并在獲獎(jiang)單位中排在前(qian)三(san)名；

    （三）企業擁(yong)有經認定的省部級以上研發機構；

    （四）企(qi)業(ye)近(jin)五年內主導制定過(guo)國(guo)際標準(zhun)、國(guo)家(jia)標準(zhun)或行(xing)業(ye)標準(zhun)。

    第九(jiu)條(tiao) 科技(ji)型(xing)中小(xiao)企業評價指標(biao)的說明：

    （一）企(qi)業(ye)(ye)科技人(ren)員(yuan)是(shi)指企(qi)業(ye)(ye)直接從(cong)事(shi)研發(fa)和(he)相(xiang)關技術創新活動，以及專門從(cong)事(shi)上述(shu)活動管理和(he)提供(gong)直接服務的人(ren)員(yuan)，包括在職、兼(jian)職和(he)臨時聘用(yong)(yong)人(ren)員(yuan)，兼(jian)職、臨時聘用(yong)(yong)人(ren)員(yuan)全年須在企(qi)業(ye)(ye)累計(ji)工作(zuo)6個(ge)月以上。

    （二）企(qi)業(ye)(ye)職工總數包括企(qi)業(ye)(ye)在(zai)(zai)職、兼職和臨(lin)時(shi)(shi)聘用(yong)人員(yuan)。在(zai)(zai)職人員(yuan)通(tong)過企(qi)業(ye)(ye)是否簽(qian)訂(ding)了勞動合同或繳納社會保險費來鑒別，兼職、臨(lin)時(shi)(shi)聘用(yong)人員(yuan)全年須(xu)在(zai)(zai)企(qi)業(ye)(ye)累計工作6個月以上。

    （三）企(qi)業研(yan)發(fa)費用(yong)是指(zhi)企(qi)業研(yan)發(fa)活動(dong)中發(fa)生的相關(guan)費用(yong)，具體按照財政部(bu) 國家稅務總(zong)局 科技部《關于完善研(yan)究(jiu)開發費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）有關規定進行歸集。

    （四）企業銷(xiao)售收(shou)入為主營業務(wu)(wu)與其他業務(wu)(wu)收(shou)入之(zhi)和。

    （五）知識產權采用(yong)分類評(ping)價，其中(zhong)：發明(ming)專利(li)、植物新(xin)品種(zhong)(zhong)、國(guo)(guo)家級農作(zuo)物品種(zhong)(zhong)、國(guo)(guo)家新(xin)藥(yao)、國(guo)(guo)家一級中(zhong)藥(yao)保護品種(zhong)(zhong)、集成電路布圖(tu)設計專有權按(an)Ⅰ類評(ping)價；實用(yong)新(xin)型(xing)專利(li)、外觀設計專利(li)、軟件(jian)著作(zuo)權按(an)Ⅱ類評(ping)價。

    （六(liu)）企業(ye)主(zhu)導制定國際(ji)標準(zhun)(zhun)、國家標準(zhun)(zhun)或行業(ye)標準(zhun)(zhun)是指企業(ye)在(zai)國家標準(zhun)(zhun)化委員(yuan)會、工業(ye)和信息化部、國際(ji)標準(zhun)(zhun)化組織(zhi)等主(zhu)管部門的相關文(wen)件中(zhong)排名(ming)起草單位前(qian)五名(ming)。

    （七(qi)）省(sheng)(sheng)部(bu)(bu)級以上(shang)研(yan)發(fa)機(ji)構包括國(guo)家(jia)（省(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)）重(zhong)點(dian)實(shi)驗(yan)室(shi)、國(guo)家(jia)（省(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)）工程技術研(yan)究中(zhong)心(xin)、國(guo)家(jia)（省(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)）工程實(shi)驗(yan)室(shi)、國(guo)家(jia)（省(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)）工程研(yan)究中(zhong)心(xin)、國(guo)家(jia)（省(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)）企業技術中(zhong)心(xin)、國(guo)家(jia)（省(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)）國(guo)際聯合研(yan)究中(zhong)心(xin)等。

第三章 信息填報與(yu)登記入(ru)庫

    第十條 企(qi)業可對照本(ben)辦(ban)法自主評價是否符(fu)合科技型中小(xiao)企(qi)業條(tiao)件，認為符(fu)合條(tiao)件的，可自愿在服務(wu)平臺上注(zhu)冊登記企(qi)業基(ji)本(ben)信息，在線填報(bao)《科技型中小(xiao)企(qi)業信息表(biao)》（附(fu)件）。

    各省級科技(ji)管理(li)部門組織有(you)關單位對(dui)企(qi)業(ye)填報的(de)《科技(ji)型中小(xiao)企(qi)業(ye)信(xin)息(xi)表》內容是否完整(zheng)(zheng)進行確認。內容不(bu)完整(zheng)(zheng)的(de)，在服(fu)務平臺(tai)上(shang)通知企(qi)業(ye)補正。信(xin)息(xi)完整(zheng)(zheng)且符合條(tiao)件的(de)，由省級科技(ji)管理(li)部門在服(fu)務平臺(tai)公示10個工(gong)作日。

    公(gong)示無(wu)異議(yi)的企業，納(na)入信息庫并(bing)在服(fu)務平臺公(gong)告；有異議(yi)的，由(you)省級科技管理部門組織有關單(dan)位進行核(he)實(shi)處理。

    第十一條 省級科技管(guan)理部門為入(ru)庫企(qi)業賦(fu)予科技型中小企(qi)業入(ru)庫登記編(bian)號(hao)（以(yi)下簡稱(cheng)“登記編(bian)號(hao)”）。

    有關單位可通(tong)過服(fu)務平臺查驗(yan)企業的登(deng)記編(bian)號。

    第十二條 已入庫企(qi)業應在(zai)每(mei)年(nian)3月底前通過服務平臺對(dui)《科(ke)技型(xing)中(zhong)小(xiao)企(qi)業信(xin)息表》中(zhong)的(de)(de)信(xin)息進行更新(xin)，并對(dui)本(ben)企(qi)業是否仍符合科(ke)技型(xing)中(zhong)小(xiao)企(qi)業條(tiao)件進行自主評價(jia)，仍符合條(tiao)件的(de)(de)，由省級科(ke)技管理(li)(li)部門按本(ben)辦法第十(shi)條(tiao)和第十(shi)一條(tiao)規定程序辦理(li)(li)。

    第十三(san)條 已入庫企業發(fa)生更名或與(yu)第(di)二章規定的條件有關的重大變(bian)化(hua)的，應在(zai)三個月內通過服務平臺填報變(bian)化(hua)情況。

    第(di)十四條 已入庫企業有下列行為之一(yi)的，由省級(ji)科技管理部(bu)門撤銷其行為發生年度登記編號(hao)并(bing)在服務平(ping)臺上公告：

    （一(yi)）企業(ye)發生重大變化(hua)，不(bu)再符合第二章規定(ding)條件的(de)；

    （二）存在嚴重(zhong)弄虛(xu)作假行(xing)為的；

    （三）發生科研嚴重失信行為的；

    （四）發(fa)生(sheng)重大(da)安(an)全(quan)、重大(da)質量事(shi)故(gu)或有嚴重環(huan)境違法行為的；

    （五）被(bei)列(lie)入經營異常名錄和嚴重違法(fa)失(shi)信(xin)企業(ye)名單(dan)的；

    （六）未按(an)期更新《科技型中(zhong)小企業信息(xi)表》信息(xi)的。

    第十(shi)五(wu)條 科技(ji)部根據工作(zuo)需(xu)要(yao)對(dui)省(sheng)級(ji)科技(ji)管理(li)(li)部門管理(li)(li)工作(zuo)進(jin)行監督(du)檢(jian)查。省(sheng)級(ji)科技(ji)管理(li)(li)部門對(dui)已(yi)入(ru)庫企(qi)業進(jin)行抽查，對(dui)經抽查或審核企(qi)業確認不符合條件的，由省(sheng)級(ji)科技(ji)管理(li)(li)部門按照第十四條規定處理(li)(li)。

第四章 附則

    第十六條  本辦(ban)法由(you)科(ke)技部、財政部、國家稅務總局負責解(jie)釋(shi)。

    各(ge)省(sheng)級科技管理部(bu)(bu)門、財政部(bu)(bu)門、稅務部(bu)(bu)門可根據本地區情況制(zhi)定(ding)實施細則。

    第十七條 本(ben)辦法(fa)自發布(bu)之日起實施(shi)。

    附件(jian)：科技型(xing)中小(xiao)企業信息表

附件(jian)

                        系統填報(bao)號：  22位(wei)

科技型中(zhong)小(xiao)企(qi)業信息表

企業名(ming)稱(cheng)：                                

統(tong)一社會信用代碼：                        

企業注(zhu)冊地區：         省    ;       市(shi)（區）

企業注(zhu)冊類型：                             

企業所屬行業：                             

填寫日期：            年        月       日

聲明(ming)：本表中填寫的(de)有(you)(you)關內(nei)容和提交(jiao)的(de)資料(liao)均準確(que)、真實、合法(fa)(fa)、有(you)(you)效、無涉密信息(xi)，本企業愿(yuan)為此(ci)承擔有(you)(you)關法(fa)(fa)律(lv)責任。

法定代表人(ren)（簽(qian)名）:           （企業(ye)公章）

科學技術部

二○一  年  月(yue)

填  報  說  明(ming)

1. 企業應如實填(tian)報所附各表(biao)。要(yao)求文字(zi)簡潔(jie)，數據準確、詳(xiang)實。

2. 各欄(lan)目不得空缺，無內(nei)容填寫(xie)“0”；數據(ju)有小(xiao)數時，保留小(xiao)數點后2位。

3. 資產(chan)總額應以(yi)企業上一年度(du)會計(ji)報(bao)表期末(mo)數為準。

4. 科(ke)技人(ren)員和研發投入指標(biao)，采(cai)用上(shang)一會計年(nian)度財務數據和統計數據進行評價。

5. 企(qi)業(ye)科(ke)技人員(yuan)是指(zhi)企(qi)業(ye)直接(jie)從事(shi)研發(fa)和(he)相關技術創新活動，以及專門(men)從事(shi)上述活動管理和(he)提供直接(jie)服務的人員(yuan)，包(bao)括(kuo)在(zai)職、兼職和(he)臨(lin)時聘用人員(yuan)，兼職、臨(lin)時聘用人員(yuan)全年須在(zai)企(qi)業(ye)累計工作(zuo)6個月以上。

6. 企(qi)業(ye)職(zhi)工(gong)總(zong)數(shu)包括企(qi)業(ye)在(zai)(zai)(zai)職(zhi)、兼職(zhi)和(he)臨時聘用人員。在(zai)(zai)(zai)職(zhi)人員通過企(qi)業(ye)是否簽訂(ding)了勞(lao)動合同(tong)或繳納(na)社會保(bao)險費(fei)來鑒別，兼職(zhi)、臨時聘用人員全年須在(zai)(zai)(zai)企(qi)業(ye)累計工(gong)作6個月以(yi)上(shang)。

7. 企(qi)業職工(gong)總數、科技人員(yuan)數均(jun)按照(zhao)全年季平均(jun)數計算。

季(ji)平均數=（季初數+季末(mo)數）÷2

全(quan)年季平均數=全年各季平均數之(zhi)和÷4

8. 企(qi)業研發(fa)費用(yong)是(shi)指企(qi)業研發(fa)活動(dong)中發(fa)生的(de)相(xiang)關(guan)(guan)費用(yong)，具體按照財政部、國家稅務(wu)總局、科(ke)技部《關(guan)(guan)于(yu)完善研究開發(fa)費用(yong)稅前加計扣除政策的(de)通(tong)知(zhi)》（財稅〔2015〕119號）有關規定進(jin)行歸集。

9. 企業(ye)銷售收(shou)入(ru)為(wei)主營業(ye)務(wu)與其他業(ye)務(wu)收(shou)入(ru)之(zhi)和。

10. 當年(nian)(nian)注冊的企業，以其(qi)實際經營期作(zuo)為(wei)一個會計年(nian)(nian)度確定相關(guan)指標(biao)。

11. 知識產(chan)權采(cai)用分類評(ping)(ping)(ping)價，其(qi)中(zhong)：發明專(zhuan)利、植物新品種(zhong)、國(guo)(guo)家級農(nong)作物品種(zhong)、國(guo)(guo)家新藥(yao)、國(guo)(guo)家一級中(zhong)藥(yao)保護品種(zhong)、集成(cheng)電路布圖設計(ji)專(zhuan)有(you)權按Ⅰ類評(ping)(ping)(ping)價；實用新型(xing)專(zhuan)利、外觀(guan)設計(ji)專(zhuan)利、軟件著作權按Ⅱ類評(ping)(ping)(ping)價。

12. 近五年包括填報(bao)當年。

13. 企業主導制定國際(ji)(ji)標(biao)準(zhun)(zhun)、國家標(biao)準(zhun)(zhun)或行業標(biao)準(zhun)(zhun)是(shi)指企業在國家標(biao)準(zhun)(zhun)化(hua)委員會、工業和(he)信息化(hua)部、國際(ji)(ji)標(biao)準(zhun)(zhun)化(hua)組(zu)織等主管部門的(de)相關(guan)文件中排(pai)名起草單(dan)位前五名。

14.省(sheng)(sheng)(sheng)部(bu)(bu)(bu)級以上研發(fa)機構(gou)包括國家（省(sheng)(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)(bu)）重點實(shi)驗(yan)室(shi)、國家（省(sheng)(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)(bu)）工程(cheng)技術研究(jiu)中心(xin)、國家（省(sheng)(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)(bu)）工程(cheng)實(shi)驗(yan)室(shi)、國家（省(sheng)(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)(bu)）工程(cheng)研究(jiu)中心(xin)、國家（省(sheng)(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)(bu)）企業技術中心(xin)、國家（省(sheng)(sheng)(sheng)、部(bu)(bu)(bu)）國際聯(lian)合研究(jiu)中心(xin)等。

一、企業自(zi)評表（必填）

二、企業主要數據表（必(bi)填(tian)）

      三、企(qi)業知識(shi)產權情況(kuang)表（必(bi)填）

四、企業人力(li)資源(yuan)情況表（必填）

五、企業近五年內主導(dao)制定國際(ji)標(biao)準(zhun)、國家標(biao)準(zhun)、或行業標(biao)準(zhun)情況（沒有可(ke)不填寫）

注：請附證明(ming)文件

六、企業擁有省(sheng)部級以(yi)上研發機構情況表（沒有可不填(tian)寫）

注：請附證明(ming)文件

七(qi)、企業近(jin)五年內獲得國家級科技獎勵情況表（沒有可不填(tian)寫）

注：請(qing)附證明文件

八、其(qi)他(ta)