余杭區企業利用(yong)資本市場發展(zhan)財政政策

實施(shi)細則

為鼓勵和引導我區企業通過資本市場實現資源優化配置(zhi)和制度創新，支持企業轉(zhuan)型(xing)發(fa)展、做大做強(qiang)，根(gen)據《關(guan)于(yu)推進企業利用資本市場加快發(fa)展若干政策意見》（余政辦(ban)〔2015〕149號）、《余杭區推進科技創新(xin)加快(kuai)工(gong)業轉型升級的若干政策(ce)意見》（余政發〔2016〕33號(hao)）和《關于發(fa)展眾創(chuang)空間推進(jin)大(da)眾創(chuang)新創(chuang)業的若干政策(ce)意見》（余政發(fa)〔2016〕34號）文件精(jing)神，特(te)制(zhi)訂(ding)本細則。

一(yi)、支持(chi)對象(xiang)

在(zai)余(yu)杭區依法登(deng)記(ji)注冊，財(cai)政級(ji)次(ci)屬余(yu)杭區，具(ju)有獨立法人資格；依法納稅，具(ju)有健全的(de)財(cai)務管理制度和(he)良好的(de)財(cai)務記(ji)錄的(de)企(qi)業(ye)。上市(shi)培(pei)育企(qi)業(ye)和(he)新三(san)板備案企(qi)業(ye)的(de)確認程(cheng)序及條件按《關于(yu)印發余(yu)杭區上市(shi)培(pei)育企(qi)業(ye)和(he)新三(san)板備案企(qi)業(ye)管理辦(ban)法》的(de)通知（余(yu)金融辦(ban)〔2016〕2號）文件(jian)執行。股(gu)權(quan)投資企(qi)業(ye)、股(gu)權(quan)投資管理企(qi)業(ye)的備(bei)案確認程序及條件(jian)按(an)《余(yu)杭區股(gu)權(quan)投資企(qi)業(ye)股(gu)權(quan)投資管理企(qi)業(ye)報備(bei)操作辦(ban)(ban)法(fa)》（余(yu)金融辦(ban)(ban)〔2012〕31號(hao)）文件執行。

二、支持內容(rong)

（一）鼓(gu)勵企業(ye)進(jin)行股份制(zhi)改造

1．對列入(ru)區上市培(pei)育企(qi)業、新三板備案(an)的企(qi)業，2015年1月1日后與中介機構簽訂正式(shi)上市、新三(san)板(ban)掛牌服務(wu)協議，且(qie)2015年1月(yue)1日后產生的(de)(de)中介(jie)服(fu)務費用，按實際(ji)支付中介(jie)服(fu)務費的(de)(de)50%給予補(bu)助，最高不(bu)超過50萬(wan)元。申報時(shi)需提(ti)供中(zhong)介服務費支付憑(ping)證(zheng)和(he)發(fa)票等。

2．對設立(li)股份有限(xian)公司并(bing)完(wan)成工(gong)商注(zhu)冊(ce)登記的(de)企(qi)業，分兩類情(qing)況給予補(bu)助(zhu)：對列(lie)入區上市培育對象的(de)企(qi)業，在完(wan)成上市輔(fu)導備案(an)后兌現補(bu)助(zhu)50萬元；對經備案的(de)擬(ni)新三板等(deng)場(chang)外(wai)交易市(shi)場(chang)掛牌企業，在掛牌申報材料受理后兌現補(bu)助50萬元(yuan)。申(shen)報時需提供企業上市輔導(dao)證明（以浙(zhe)江(jiang)證監局網站公布信(xin)息為準）、全國中小企業股份轉讓(rang)系統出具(ju)的受(shou)理通知書等。

3．上市培育企業、經備案的擬新三(san)板掛牌公(gong)司在(zai)股份制(zhi)改造過(guo)程中(zhong)，為明確(que)資產(chan)(chan)權屬而進行的資產(chan)(chan)重(zhong)組，按不超過(guo)企業資產(chan)(chan)重(zhong)組額(e)5%的(de)比(bi)例給(gei)予一次性補助，具體獎(jiang)勵比(bi)例按其資產重組所得(de)繳納的(de)個人所得(de)稅地方貢獻(xian)的(de)100%確定。申(shen)報時需提(ti)供公司章程(cheng)、資產過戶證明(ming)材(cai)(cai)料、納稅(shui)證明(ming)材(cai)(cai)料等。

4．上市培育(yu)企(qi)業(ye)、經備案(an)的(de)擬新三板掛牌公司在股份制改造過(guo)程中(zhong)，按(an)規(gui)定歷年積累(lei)的(de)資(zi)本公積、盈(ying)余公積、未分配(pei)利潤進(jin)行轉(zhuan)增(zeng)股本，按(an)不超過(guo)轉(zhuan)增(zeng)股本額5%的比例(li)給予一次性補助，具(ju)體獎(jiang)勵比例(li)按其轉增股本繳納(na)的個人所(suo)得(de)稅地方(fang)貢獻的100%確定(ding)。申報時(shi)需提(ti)供公(gong)司(si)章程變(bian)更登記材(cai)料(liao)、變(bian)更前后公(gong)司(si)營(ying)業(ye)執照、股東會(hui)決議(yi)、納稅(shui)證明材(cai)料(liao)等(deng)。

5．上市培育企(qi)業、經備案的擬新三板掛牌公司在(zai)股份(fen)制改造(zao)過程中，現金分紅、股權(quan)轉讓所得三年(nian)內(nei)再(zai)投資(zi)余杭(hang)鼓勵類產(chan)業項目，按不超(chao)過投資(zi)額10%的比例給予一次性補助，具(ju)體獎勵比例按其現金分紅(hong)、股權轉讓(rang)所(suo)得(de)(de)繳納的個人所(suo)得(de)(de)稅地方貢獻的100%確定。申(shen)報(bao)時需提供公司章程變更(geng)登記材(cai)料(liao)、股東(dong)會(hui)決(jue)議(yi)、納稅證(zheng)明材(cai)料(liao)、再投資(zi)余(yu)杭的投資(zi)證(zheng)明等。

（二）推進多(duo)層次資(zi)本市場(chang)掛牌工(gong)作

1．支持(chi)股(gu)份有(you)限公司在新三板、浙江股(gu)權交易(yi)中(zhong)心成(cheng)長板等場(chang)外(wai)交易(yi)市場(chang)掛牌。對(dui)在新三板、浙江股(gu)權交易(yi)中(zhong)心成(cheng)長板等場(chang)外(wai)交易(yi)市場(chang)掛牌企業給(gei)予一次性獎勵50萬元。申(shen)報(bao)時需提供全國中(zhong)(zhong)小(xiao)企(qi)(qi)業股(gu)份轉讓系統、浙(zhe)江股(gu)權交易中(zhong)(zhong)心等(deng)場(chang)外交易市場(chang)出具的(de)企(qi)(qi)業掛牌證(zheng)明(ming)材料等(deng)。

2．鼓勵有限責(ze)任公司(si)赴浙江股權交易中(zhong)心創新板掛(gua)牌，對掛(gua)牌企業給予一次(ci)性10萬元補助。申報時需提供浙江股權交易中心出具(ju)的(de)企業創(chuang)新板掛(gua)牌(pai)證明材(cai)料等。

3．對2015年1月1日后(hou)區(qu)外新三(san)板掛牌企業將注冊(ce)地和納稅登記(ji)地遷入(ru)我(wo)區(qu)的，給予一次(ci)性獎勵150萬元。申(shen)報時(shi)需提供企業營業執照(zhao)（五證(zheng)合一）等材料。已掛牌企業成功轉板的企業，按相(xiang)應獎勵標(biao)準補(bu)足差額。

（三(san)）支持企業(ye)上市(shi)融資

1．企業遞交首(shou)次公開發行股(gu)票（IPO）申(shen)(shen)請材(cai)料并(bing)獲受(shou)理，或以直接上(shang)市方式向(xiang)境外交(jiao)易所遞交(jiao)上(shang)市申(shen)(shen)請材(cai)料并(bing)獲受(shou)理的，給(gei)予一次性補助100萬元。此項補助每家企業(ye)僅限享受一次(ci)。申報時需提供中(zhong)國證監會行(xing)政(zheng)許可申請受理(li)通知書(shu)或境外交易(yi)所出具的企業(ye)直接上市(shi)申請受理(li)證明等。

2．企業在境內外(wai)證(zheng)券交易所成功(gong)上市并將募集資金的50%以上投資余杭(hang)，給(gei)予一次性100萬元獎勵。對成功(gong)進行轉板(ban)的企(qi)業補(bu)足差額。申報時需提供中國證監會批復文件、交易所上(shang)市通知或企(qi)業在境外證券(quan)交易所上(shang)市的證明材(cai)料(liao)、募集資金投資余杭證明材(cai)料(liao)等。

3．新三板掛牌企業實現首次(ci)融資(zi)(zi)并(bing)將(jiang)募集(ji)資(zi)(zi)金投資(zi)(zi)余杭鼓勵類(lei)產業項(xiang)目的(de)，給予一次(ci)性(xing)獎(jiang)勵50萬元。申報時需(xu)提(ti)供募集資(zi)(zi)金(jin)到(dao)位的驗(yan)資(zi)(zi)報告、募集資(zi)(zi)金(jin)投資(zi)(zi)余杭證明材料等。

4．對(dui)區(qu)外(wai)上市(含借(jie)殼上市)企業將(jiang)注冊地(di)和納稅登記(ji)地(di)遷(qian)入我區(qu)的(de)一次性獎(jiang)勵500萬元。申報時需提供企業(ye)營業(ye)執照(zhao)（五證合(he)一）等材料。

（四）推進企(qi)業開展持續(xu)資本(ben)運作

1．鼓(gu)勵和支持上市公司采取增發(fa)、配股、發(fa)行(xing)可轉換債券、等(deng)方式(shi)，擴大融資規模(mo)。上市公司再融資，其融資額50%以上投(tou)資余杭的，按融資額的1‰予(yu)以獎勵，最高(gao)不超過100萬元(yuan)。申報時需提供中國證(zheng)(zheng)監(jian)會批復文件、募集(ji)資金(jin)方案、證(zheng)(zheng)明募集(ji)資金(jin)到(dao)位(wei)的驗資報告、募集(ji)資金(jin)投資余(yu)杭證(zheng)(zheng)明材料等(deng)。

2．上市公司(si)、新三板(ban)掛牌企業實施并購重(zhong)(zhong)(zhong)組，并達(da)到中國證監會關于《上市公司(si)重(zhong)(zhong)(zhong)大資產重(zhong)(zhong)(zhong)組管理(li)辦(ban)法》規(gui)定的重(zhong)(zhong)(zhong)大資產重(zhong)(zhong)(zhong)組標準的，給予一(yi)次(ci)性50萬(wan)元獎勵。被(bei)并(bing)購(gou)(gou)企業注冊地遷入余杭的，按不超過并(bing)購(gou)(gou)額的5%給予獎勵(li)，具體獎勵(li)比(bi)例(li)按其并購重組繳納(na)的個人所得稅地方(fang)貢(gong)獻的60%確定。申(shen)報時(shi)需(xu)提供中國證監會批復文件、并購(gou)重組方案、完成并購(gou)重組證明材料、納稅證明材料、并購(gou)企業遷入余(yu)杭證明材料等(deng)。

（五(wu)）鼓勵股權投資業發展

支持(chi)余杭區股權投資業(ye)發展的相關政(zheng)策參照《關于夢想小鎮（天使村）金融(rong)企業(ye)財政(zheng)扶持(chi)政(zheng)策實施細則(ze)》執行，適(shi)用范圍擴大(da)至全(quan)區。

（六）鼓勵企業開展(zhan)債權融資

1．鼓(gu)勵(li)和支持符合條件的(de)企業(ye)(ye)(ye)(ye)發(fa)行企業(ye)(ye)(ye)(ye)債(zhai)、短(duan)期融資(zi)(zi)券、中(zhong)期票據用(yong)于企業(ye)(ye)(ye)(ye)發(fa)展或(huo)投資(zi)(zi)余杭鼓(gu)勵(li)類產業(ye)(ye)(ye)(ye)項目(mu)。對發(fa)行企業(ye)(ye)(ye)(ye)債(zhai)、中(zhong)小企業(ye)(ye)(ye)(ye)私募債(zhai)的(de)企業(ye)(ye)(ye)(ye)，給予所募資(zi)(zi)金2‰的獎勵，最高不超(chao)過40萬元；對發(fa)行(xing)短期融資券、中期票據的企業，按發(fa)行(xing)金(jin)額的1‰給予費用(yong)補(bu)貼，單次補(bu)貼金額(e)不高于30萬元。申報時需(xu)提供(gong)短期融資券注冊通(tong)知(zhi)書、中(zhong)期票據注冊通(tong)知(zhi)書、中(zhong)小企業私(si)募(mu)債(zhai)券備(bei)案(an)通(tong)知(zhi)書、債(zhai)券發行方案(an)、承(cheng)銷商(shang)等(deng)(deng)中(zhong)介(jie)機(ji)構簽(qian)訂(ding)協議、募(mu)集說明(ming)書等(deng)(deng)。

2．引導和支持(chi)中小(xiao)微(wei)企業以區域(yu)(yu)或行(xing)業為紐(niu)帶，發行(xing)中小(xiao)企業集(ji)(ji)合(he)(he)債(zhai)券、集(ji)(ji)合(he)(he)票(piao)據(ju)或參與中小(xiao)企業集(ji)(ji)合(he)(he)信托計劃，實現“抱團”融(rong)資。兩家以上中小(xiao)企業集(ji)(ji)合(he)(he)式發行(xing)區域(yu)(yu)集(ji)(ji)優(you)債(zhai)（中小(xiao)企業集(ji)(ji)合(he)(he)票(piao)據(ju)），且未由財政性基金提供增信的，按各自發行(xing)金額的2.5‰給(gei)予費(fei)用補貼，單(dan)次單(dan)戶補貼金額(e)不高于50萬元。申報時需提供集(ji)(ji)合(he)債(zhai)券(quan)批準文件(jian)、集(ji)(ji)合(he)票據(ju)注冊通(tong)知書、集(ji)(ji)合(he)信托、債(zhai)券(quan)發行方案、承銷(xiao)商等中介機(ji)構簽訂協議、募集(ji)(ji)說(shuo)明書等。

（七）鼓勵企業多渠(qu)道融資，支持個人(ren)股東再投資

1．入駐眾創空(kong)間(jian)的(de)企業(ye)獲(huo)得專業(ye)投資機構（非(fei)控(kong)股(gu)母公司）投資1000萬元(yuan)以上的，對企業個人股東給予獎(jiang)勵。股權轉(zhuan)讓所得三年內再投資余(yu)杭鼓勵類產業項(xiang)目(mu)的，按不(bu)超過(guo)投資額(e)10%的比例給予獎勵，具體獎勵比例按其股權(quan)轉讓所得繳納的個人所得稅地方貢獻的80%確定；股(gu)權(quan)轉讓所得如不(bu)能提供再投資余杭證明(ming)的，按不(bu)超過融資額的5%給(gei)予獎勵(li)，具體(ti)(ti)獎勵(li)比(bi)例按(an)其股權轉讓所得(de)繳納(na)的個人所得(de)稅地方貢獻的40%確定(ding)。申報時需提供企業入(ru)駐眾創(chuang)空間認定(ding)文(wen)件、公司章(zhang)程變更登(deng)記材料(liao)、變更前后公司營(ying)業執照、股東(dong)會決議、專業投(tou)(tou)資機構在中國證券投(tou)(tou)資基金協會備案的證明(ming)材料(liao)、納(na)稅證明(ming)材料(liao)、再投(tou)(tou)資余杭(hang)證明(ming)材料(liao)等。

2．初(chu)創企業獲得專業投資機構（非控股母公司(si)）投資且投資額達(da)2000萬元以上的，對企業個人股東(dong)給(gei)予獎勵。股權轉讓所得(de)三年(nian)內再投資余杭(hang)鼓(gu)勵類產業項(xiang)目的，按不(bu)超(chao)過投資額10%的(de)比(bi)例給予獎勵，具體獎勵比(bi)例按(an)其股權轉讓(rang)所得繳(jiao)納的(de)個人(ren)所得稅(shui)地方貢獻的(de)80%確定(ding)；股權轉讓(rang)所得如不(bu)能提(ti)供再投資余杭證(zheng)明的，按不(bu)超過融資額(e)的5%給予獎勵(li)，具體(ti)獎勵(li)比例按其股(gu)權轉讓所得繳(jiao)納的個人(ren)所得稅地(di)方貢獻的40%確(que)定。申(shen)報時需(xu)提(ti)供(gong)公司章(zhang)程變(bian)更登記材料、變(bian)更前后公司營業執照、股東會決議、專業投資(zi)機構在中國證券投資(zi)基金協會備案的證明(ming)材料、納(na)稅證明(ming)材料、再投資(zi)余杭證明(ming)材料等。

3．上(shang)市企業或世界500強企業(ye)(ye)收購我區企業(ye)(ye)，對(dui)被收購企業(ye)(ye)個人(ren)股(gu)東獎(jiang)勵(li)(li)政策(ce)。股(gu)權轉(zhuan)讓所得三年內(nei)再投資余杭鼓(gu)勵(li)(li)類產(chan)業(ye)(ye)項目，按不超過(guo)投資額10%的(de)(de)比例(li)(li)給予一次性補助，具體獎勵比例(li)(li)按其股權轉讓所(suo)得繳納的(de)(de)個人所(suo)得稅地方貢獻的(de)(de)100%確(que)定。股(gu)權轉讓所得如不(bu)能提供再投(tou)資(zi)余杭(hang)證明的，按不(bu)超過并購額的5%給(gei)予(yu)獎(jiang)勵，具體獎(jiang)勵比例(li)按其股權(quan)轉讓所得繳納(na)的個人所得稅地方貢獻的60%確定。申報時需提供中國證監會批(pi)復文件、收(shou)購(gou)(gou)方案(an)、完成收(shou)購(gou)(gou)證明材料、納稅證明材料、并購(gou)(gou)企業(ye)遷入余杭證明材料等。

4．我(wo)區企(qi)業（房地產、建筑業除外）以(yi)凈利潤對(dui)股東進行(xing)現金分(fen)紅，且對(dui)個人股東分(fen)紅金額(e)超2000萬元(yuan)的，對個人股東納(na)稅(shui)后三年(nian)內再投(tou)資(zi)余杭鼓勵類產(chan)業項目，按不超過投(tou)資(zi)額10%的(de)比例給予一次性補助，具體獎勵(li)比例按(an)其股(gu)權轉讓所(suo)得(de)繳納的(de)個人所(suo)得(de)稅地方(fang)貢獻的(de)40%確定。申(shen)報(bao)時(shi)需提供公司股(gu)東(dong)會(hui)決議(yi)、納(na)稅(shui)證(zheng)明(ming)材料、再投(tou)資(zi)(zi)余杭(hang)的投(tou)資(zi)(zi)證(zheng)明(ming)等。

三(san)、申(shen)報要求

（一）組織申(shen)報(bao)

企(qi)業上市、新三板掛牌(pai)等(deng)方(fang)面(mian)的直接獎(jiang)(jiang)勵(li)按照季(ji)(ji)度申(shen)請、受理和兌現，其他財(cai)政(zheng)獎(jiang)(jiang)勵(li)、補助(zhu)(zhu)按照每(mei)年第二季(ji)(ji)度為(wei)上年財(cai)政(zheng)獎(jiang)(jiang)勵(li)補助(zhu)(zhu)資金申(shen)請與(yu)受理期，企(qi)業向區金融(rong)辦(ban)提交要求財(cai)政(zheng)獎(jiang)(jiang)勵(li)補助(zhu)(zhu)申(shen)請，申(shen)請材(cai)料(liao)一式(shi)二份(fen)分別送(song)區金融(rong)辦(ban)、區財(cai)政(zheng)局。

（二）申報材料

企業申請財政扶持除以上(shang)需(xu)提(ti)供材料外(wai)，還需(xu)提(ti)供以下材料：

1．余杭區財政(zheng)扶持(chi)項(xiang)目申(shen)報表(biao)（附(fu)件(jian)1）；

2．余杭區財政扶持(chi)項(xiang)目申報承諾書（附件(jian)2）；

3．企業營業執(zhi)照(zhao)復印件。4．其他需提供的材料。

四、附則

（一）本細(xi)則(ze)由區金(jin)融辦會同區財政(zheng)局負(fu)責實施(shi)；資助類、補助類資金(jin)政(zheng)策兌(dui)現時，須(xu)在(zai)區級主要媒體(ti)進行(xing)公示(shi)。

（二）余杭區(qu)申報(bao)上(shang)級項目(mu)(mu)(mu)以及(ji)上(shang)級項目(mu)(mu)(mu)配套資金管(guan)(guan)理按《余杭區(qu)區(qu)級以上(shang)財政扶持(chi)項目(mu)(mu)(mu)申報(bao)和管(guan)(guan)理辦法》（余政辦〔2013〕359號）文件執行。對獲得省級及以上榮(rong)譽的(de)，按照(zhao)上級獎勵資(zi)金(jin)的(de)50%予(yu)以(yi)配套獎勵(li)。

（三）除另有約定外，實(shi)行“一事(shi)一議”、“一企(qi)(qi)(qi)一策”的企(qi)(qi)(qi)業(ye)，不(bu)再(zai)享受本(ben)政策。當年發生安全生產、食品安全、環境污(wu)染(ran)等重大(da)責任事(shi)故和發生較(jiao)大(da)群體性(xing)事(shi)件(jian)的企(qi)(qi)(qi)業(ye)，不(bu)享受本(ben)政策。在(zai)本(ben)細(xi)則實(shi)行期(qi)間，因注冊地變更(geng)等導致企(qi)(qi)(qi)業(ye)不(bu)再(zai)符合(he)享受政策條件(jian)時(shi)，企(qi)(qi)(qi)業(ye)須退還已享受的各類財(cai)政扶持資金。

（四(si)）本細則支持總額(e)以年度財政(zheng)(zheng)預(yu)算數為限(xian)。同(tong)一(yi)事項(xiang)不重復享(xiang)受(shou)政(zheng)(zheng)策，按(an)(an)最優惠政(zheng)(zheng)策執行(xing)。項(xiang)目由低等(deng)次向高等(deng)次升級的，在同(tong)一(yi)年度實行(xing)就高獎勵；跨年度實行(xing)補差獎勵。本政(zheng)(zheng)策意見涉及到的專項(xiang)資(zi)金管(guan)理(li)與使用按(an)(an)照《余杭區財政(zheng)(zheng)專項(xiang)資(zi)金管(guan)理(li)辦法(fa)》（余政(zheng)(zheng)辦〔2014〕276號）號文件(jian)精神執行。

（五）本細則(ze)自2015年1月(yue)1日起執行，實行期至2018年(nian)12月(yue)31日。

本細(xi)則由區金融辦、區財政局負(fu)責解(jie)釋。